有效推动战略实施的关键步骤与技巧

战略实施：运营内控的关键方法与实践

在当今竞争激烈的市场环境下，企业面临着众多不确定性因素。为了在充分竞争的市场中保持竞争优势，企业必须依赖有效的运营内控手段。这不仅可以降低风险、提高效率，还能显著降低成本。国务院国资委近年提出国央企需加快建设世界一流财务管理体系的要求，特别强调了内部控制的重要性。本文将探讨如何通过运营内控实现战略实施，并结合相关课程内容进行深入分析。

叶书君：《企业反脆弱实例-用运营内控手段向内要利润》

【课程背景】在当前激烈的市场竞争环境下，企业面临着诸多不确定性因素。为了在充分竞争的市场环境中保持竞争优势，企业需要通过有效的运营内控手段来降低风险、提高效率、降低成本。近年来，国务院国资委提出国央企需加快建设世界一流财务管理体系的要求，其中包括加强企业内部控制的要求。本课程旨在帮助企业领导者和管理者掌握运营内控的关键方法，从内控管理理论走向实践，通过案例分析和实操经验分享，帮助企业构建与其业务相适应的内控体系，实现降本增效等系列经营管理目标。【课程收益】参加此课程将从以下几方面获益：1.理论与实践相结合：通过理论讲解与实际案例分析，帮助学员理解运营内控的关键技术和方法。2.实操经验分享：通过互联网平台公司的内控治理实践，为学员提供可借鉴的经验和案例。3.风险识别与管理：掌握风险识别与管理的方法，提高企业应对风险的能力。4.降本增效的新思路：学习如何通过运营内控手段实现企业的降本增效目标。5.提升企业竞争力：帮助企业领导者和管理者掌握内控治理的关键要素，提高企业的运营效率和市场竞争力。【课程特色】丰富案例教学，理论实践结合，大量课堂实战演练，组织学员在用中学；深厚行业经验，结合老师自身经验和经典实战案例，精细剖析风险、控制与战略实现的关系。【课程对象】企业高级管理人员财务总监与财务经理运营管理总监与运营经理供应链管理专业人士内控与风险管理专业人士【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】1. 什么是内部控制1.1最严谨著称的德国复兴信贷银行发生50亿欧重复付款？1.2全球范围内因内控失效而导致的几次大事故带来什么启示？1.3什么是内部控制1.4运营内控与企业风险管理的意义及其价值1.5内部控制固有局限性1.6内部控制的认知误区1.7内部控制建设的思路和方法2. 运营内控与企业风险管理2.1什么是风险？一个小游戏2.2 风险与机会的关系2.3 风险的概念2.4 风险识别的原理及注意事项2.5 风险分析与计量2.6 风险应对策略与方案【案例分析】诺曼底：天猫面向商家的补贴为什么这么难？2.7 运营内控的目标与原则降低风险提高效率降低成本确保合规性2.8 运营内控的关键环节采购管理【案例分析】一则流量采购的廉正案例库存管理【案例分析】家居公司的库存疑难生产管理销售管理客户服务管理3. 内控治理在企业中的应用3.1内控治理与战略企业内部治理结构内控治理与企业战略的关系3.2内控环境及其风险管控什么是企业内控环境？组织架构设计的主要风险及其控制组织架构运行的主要风险及其控制战略制定中的主要风险及其控制战略实施中的主要风险及其控制企业文化主要风险及其控制企业并购中的文化冲突风险及其控制4. 关键控制活动4.1企业控制活动的概念和类型4.2 不相容职务相分离控制和授权审批控制4.3 会计系统控制4.4 财产保护控制和运营分析控制4.5 绩效考评控制4.6 全面预算控制4.7互联网平台公司的内控治理实践【案例分析】电商平台的内控案例【案例分析】社交媒体平台的内控案例【案例分析】在线支付平台的内控案例5. 降本增效的内控策略5.1成本控制的方法采购成本优化库存成本控制生产成本降低【案例分析】成本应该怎么算怎么控？5.2 提高效率的技术自动化与数字化工具业务流程优化数据分析与决策支持【案例分析】互联网平台公司的运营管控与效率提升6. 风险智能管理框架6.1 互联网＋内部控制【案例分析】阿里巴巴的大数据应用在智能内控上的案例总结与回顾课程要点回顾实践中的注意事项问题解答与互动

叶书君 培训咨询

一、内部控制的核心概念

内部控制是指企业为实现经营目标而采取的一系列管理措施和控制机制。它的主要目标是确保企业财务报告的可靠性、合规性及运营效率。企业在实施内部控制时，需注意以下几个要素：

• 风险识别：企业需清晰识别潜在风险，才能制定有效的控制措施。
• 控制活动：包括授权审批、财务报表审核等，确保各项业务流程的合规性。
• 信息与沟通：确保信息流动畅通，以便于及时发现和解决问题。
• 监控活动：定期检查和评估内部控制的有效性，及时调整和改善。

二、运营内控与企业风险管理的意义

运营内控与企业风险管理密切相关。企业在实施战略时，必须了解风险与机会的关系，善于识别和分析风险，才能更好地把握市场机会。以下是运营内控与风险管理的几个重要方面：

• 风险的定义：风险是指未来可能发生的损失或收益的不确定性。
• 风险分析：企业需通过数据分析、市场调研等手段，评估各种风险的可能性和影响。
• 风险应对策略：根据风险分析结果，制定相应的应对策略，包括规避、转移、减轻或接受风险。

三、内控治理在企业中的应用

内控治理是将内部控制嵌入企业战略的过程。它不仅涉及企业内部的控制机制，还包括外部环境的适应。有效的内控治理能够在企业战略实施中起到至关重要的作用。关键环节包括：

• 控制环境：建立积极的企业文化和道德标准，增强员工的合规意识。
• 风险管理：针对不同战略阶段的主要风险进行控制，如战略制定、实施和文化冲突等。
• 监控与评估：利用绩效考评、全面预算控制等手段，实时监控战略实施的效果。

四、关键控制活动的设计与实施

企业在进行内部控制时，需设计并实施一系列关键控制活动。这些活动的有效性直接影响到企业的运营效率和风险管理能力。主要控制活动包括：

• 不相容职务相分离控制：确保不同职能的人员负责不同环节，防止权力集中导致的风险。
• 会计系统控制：确保财务数据的准确性和可靠性，为企业决策提供坚实基础。
• 绩效考评控制：通过设定合理的绩效指标，激励员工实现企业目标。
• 全面预算控制：在预算制定的基础上，定期对预算执行情况进行评估和调整。

五、降本增效的内控策略

企业在实施内部控制的过程中，降低成本和提高效率是重要目标。以下是几种降本增效的策略：

• 采购成本优化：通过集中采购、议价等方式降低原材料成本。
• 库存成本控制：通过科学的库存管理，减少资金占用和损耗。
• 生产成本降低：通过流程优化和自动化，提高生产效率。

六、风险智能管理框架的构建

在互联网时代，企业需构建风险智能管理框架，以实现更高效的内部控制。通过大数据和人工智能等技术，企业可以实现对风险的实时监控和管理。例如，阿里巴巴在智能内控方面的应用，为企业提供了可借鉴的经验。企业应重视技术的应用，提高内控的智能化水平。

七、总结与回顾

有效的运营内控不仅是降低风险、提高效率和降低成本的必要手段，更是推动企业战略实施的重要保障。企业领导者与管理者应掌握内控治理的关键要素，通过理论与实践的结合，提高企业的运营效率和市场竞争力。参加相关培训课程，将为企业提供丰富的案例分析和实操经验分享，帮助企业在战略实施过程中更好地应对风险，实现降本增效的经营目标。

总之，企业要在复杂多变的市场环境中生存和发展，必须注重内部控制与风险管理的结合，持续优化内控体系，从而实现战略的有效实施。