张益晨：共同富裕—重置财富管理的底层逻辑

课程背景：

本客户沙龙课程，从当下最热话题“共同富裕”含义出发，讲述三次分配分别是什么引发如何正视税务问题，正确做慈善公益，房产税、资本利得税、遗产税的开征计划解读保险和信托发挥怎样的作用，向客户阐述财富管理中寿险配置的启发，助力落地保险产品实收保费。

课程收益：

▲ 业绩：促进金融机构开门红增额终身寿/年金等理财险产品营销产能提升；

▲ 服务：从销售动作转变为顾问身份，获得大额保单的同时，收获一段又一段温暖的人际关系，提高金融销售精英的职业价值感和尊严感；

▲ 专业：通过行为经济学、法学、心理学等科学理论讲解，深挖客户行为背后的动机，直击痛点，解决问题；

▲ 工具："得见于实践，融智于创新"。提供经过大量市场检验、产出大额保单的成熟的销售逻辑、案例以及视频等工具赋能销售终端。

课程时间：1小时

课程对象：中产以上家庭客户群体

课程形式：讲授+案例

课程大纲

第一讲：“共同富裕”对未来有怎样的改变？

一、三次分配是什么？

第一次分配，是依据生产要素的分配

第二次分配，通过国家的转移支付，税收财政

第三次分配：在道德力量的推动下，通过自愿捐赠而进行的分配

1. 从瑞士信贷《2021全球财富报告》看贫富差距

2. 到底是哪部分收入拉开了贫富差距

二、共同富裕正当时，对家庭财富管理带来的改变

1. 公募基金VS私募基金收益看资本利得税个人所得税法可能会调整

方向一：个人劳务综合所得免征额5000；税率5%-45%;可能会提高免征额

方向二：税基考虑以家庭为单位联合申报

方向三：工资薪金所得税会调整

方向四：资本投资税负与劳务税负在比较中调整

2. 他山之石可以攻玉：美国房产税&温哥华房产投资收益

1）房地产政策频频：如北京原家庭住房超限；离婚3年内禁止购房；杭州拟在网上撮合成交，且价格透明公开

2）房地产税试点即将展开：2021年以来，3月13日“十四五规划”提出推进房产税立法；4月8号财政部在国新办发布会上表示“积极稳妥推进房地产税立法和改革”；8月18日第十三届全国人大常委会第三十次会议上提出“积极稳妥推进房地产税立法和改革

3）房地产领域将掀开新篇章：税负=房产面积X比例X费率；有可能造成房价下跌，不利于多套房持有者

3. 财富传承，“遗产税&赠与税”成热点关注

民法典下的财富传承流程：遗产管理人清点现有遗产→补交欠缴税款→清理债权债务→召开继承人会议→申请继承权公证→公证处出具公证书→继承人申请财产过户

4. 非法收入将被严格稽查和惩处

1）未来趋势：不要对非法收入存在侥幸心理

2）让你的每一块钱都要在阳光下，非法收入包括：商业贿赂、阴阳合同、关联交易、转移定价、权利寻租、非法代持、非法行业收入等等

3）中央财经会议精神：清理规范不合理收入，整顿收入分配秩序，坚决取缔非法收入

第二讲：企业家、公务员等常见两类客户资产重配方法

文强案例：合法资产重配策略

1. 法条解读：疑罪从无、法无明文规定不为罪

2. 家庭资产重配模型

案例：保险的杠杆运用等

第三讲：高净值人士财富传承全规划

1. 征收遗产税的好处

2. 开征遗产税的负面影响

3. 保险在遗产税当中的作用

案例分析：从金条传承谈起

假设张三拥有上千万元资产，为了规避遗产税，他将自己的财产全部用来购买金条，最终他购买了数千根金条，并把这些金条全部存放在自己家中，2030年张三在弥留之际，把自己的儿子小张叫到身边，将这些金条全部交给了他。请问，张三运用这样的方式能否成功地避开遗产税?

思考：为了避开遗产税，小张在张三去世多年以后拿着这些金条去银行兑换，这时候他就会面临一系列的问题：

A.我父亲给我的

B.我父亲朋友送给我的

C.我自己购买的

D.我捡到的

E.能否出境

4. 日本美智子皇后继承案：先交税、再继承

5. 解决方案