胡冬梅：最新税务政策解读、税收筹划及风险管控

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课程概要

培训时长 : 1天

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课程分类 : 财税管理

课程编号 : 5497

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行业不限

适用对象

财务经理、财务主管、会计人员各业务部门负责人及主要人员

课程介绍

【课程背景】

金税三期的信息高度集中聚合，全国税收数据大集中，税务端数据、第三方数据、互联网数据、企业端数据“四位一体”的大数据源深度筛选、加工、整合、比对，对企业涉税业务的监管能力显著提升，大数据评估威力超出想象。

金税三期以来，企业涉税风险不断加剧，如何提高企业防范涉税风险的能力，成为企业主和企业财务人员最为关心的问题，在企业日常运营中，税务问题也是如影随形，很多企业往往没有专业的税务管理人才，而相关的财务人员也缺乏税务风险的管理意识。

企业要想在同外资企业的竞争中脱颖而出，除了要提高技术、扩大规模、加强管理外，取胜的关键在于能否降低企业成本和支出，尽可能地增加盈利，这就要求企业要进行有效地税收筹划。以便有效地利用各国的优惠政策、降低税负。

【课程收益】

了解最新的税务政策并能掌握自如

树立风险意识，解读税务相关新政新规

掌握税务稽查动态，提升相关税务筹划能力

了解防范税务风险措施，提升税务工作实务应用

【课程大纲】

最新税收优惠政策解读

（一）2020年最新税收优惠政策解读

1、增值税纳税人身份的优惠政策

2、支持疫情防控增值税免税的延期

3、小型微利企业所得税延缓缴纳

4、电影等行业税费支持政策

5、社保与人力资源优惠及金融扶持

（二）2021年最新税收优惠政策解读

个税预扣预缴方法改变
《财政票据管理办法》修改决定开始实施

1）、增加财政电子票据管理内容

2）、取消非税收入专用票据和定额票据

3）、明确财政票据的统一管理，统一的式样

4）、深化“放管服”改革，领用证、领用票据提供便利

5）、根据监察法的有关规定，进一步完善了法律责任条款

3、对购置的新能源汽车免征车辆购置税

4、《涉税专业服务机构信用积分指标体系及积分规则》修订

5、广告费和业务宣传费支出税前扣除政策延至2025年12月31日

6、小规模纳税人增值税1%政策延期

7、地方税收优惠政策延期

①税收返还扶持：

②税收核定优惠政策：

二、新老政策贯通，选择好与企业最适配的税收优惠政策

1、可选用的政策优惠罗列与筛选

2、税收政策的绝对与相对筹划

3、综合考量全税种全方位测算

4、三大税种综合案例解析

5、与上下游的议价能力及筹划空间限制

三、金三时期的税务筹划如何规避税务风险

1、不要从发票上乱做文章，

2、不是单纯为了减少税款为目的

3、正确恰当的利用税收优惠政策来纳税筹划

四、税收风险的观念认识及筹划基础性问题

1、纳税筹划不能仅仅依靠财务部门

2、企业纳税筹划人员应具备的素质

3、业财税融合基础上的税务筹划

4、税医思维--合同控税，扫清税务地雷

5、提高税收知识培训频次-业、财、法、税通盘串联

五、税收筹划的具体思路

1、根据不同税种的特点，采用的筹划方法；

针对不同的税收要素，运用不同的筹划技术；
全面考虑经济活动不同方案的税负差异进行巧妙安排；
针对国内外不同地域税负差别筹划
税法规定的纳税义务发生时间筹划

六、税收筹划方法和新思维策划实务

1、巧签合同控税，税负率及风险对比（案例解析）

2、“三流一致”与虚开发票（案例解析）

3、合同签订中不同项目分拆（案例解析）

4、合同项目的分拆与征收方式的匹配（案例解析）

5、不改变业务实质的顺序变通（案例解析）

6、跨期业务迟延纳税风险识别（罚款及滞纳金代价测算）

7、房屋租赁合同的涉税条款比对（案例解析）

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• 胡冬梅：两会中小企业税收红利解析: 【课程背景】受全球疫情冲击，不少企业特别是中小微企业困难凸显。复工复产以来，一些企业又面临融资难、用工难、消费启动难等新挑战。大量小微企业和个体工商户分布在餐饮、住宿、旅游、娱乐等生活服务业，受疫情冲击较重。但其往往处于经济循环的末梢，对一些信息不了解。【课程收益】税收优惠政策解读，掌握落地应用方法【课程时长】1个小时【课程大纲】增值税纳税人身份的优惠政策支持疫情防控增值税免税的延期小型微利企业所得税延缓缴纳电影等行业税费支持政策社保与人力资源优惠及金融扶持

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