提升内部审计效率，掌握重大风险识别与管控技巧

企业面临的重大风险及其影响

在现代商业环境中，企业面临着越来越多的挑战与机遇。随着市场竞争的加剧和技术的迅猛发展，企业的经营环境日益复杂，潜在的风险也在不断增加。尤其是对内部审计部门而言，识别和管控重大风险已成为不可或缺的职责。然而，很多企业在风险管理方面存在明显的短板，导致无法有效应对各种潜在的威胁。

王悦：《审计视角下企业重大风险识别与管控》

【课程背景】很多内审人员在开展审计工作时都会遇到各种各样的难题，其中最困扰大家的一个问题可能就是，明明我工作很努力却发现不了有价值的问题？明明我发现了一个问题，却没有发掘出问题背后的重大风险？其实，大部分内审人员都是财务审计出身，财务功底相对扎实，但是在涉及到企业具体的经营管理业务中时，对企业的经营管理逻辑缺乏深刻的认识，缺乏系统性的业务审计思维，导致内部审计工作效果不明显，甚至出现审计失败的风险。当下，我们正处在“百年未有之变局”当中，业务发展变化的速度越来越快，因此内部审计要想牢牢把住时代的脉搏、与时俱进，必须要能给及时识别企业重大风险并进行有效管控，为企业平稳运行保驾护航！【课程收益】了解审计人员转型的急迫性掌握公司层面重大风险的识别方法与管控手段掌握业务层面重大风险的识别方法与管控手段了解标杆企业的风险管理之道【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、“审计视角”的再解读1、内部审计重要么2、内部审计是核心部门么3、为什么审计发现不了重大风险4、审计价值的新主张二、公司层面重大风险识别与管控1、颠覆性风险识别与管控2、行业重大风险识别与管控3、发展阶段重大风险识别与管控4、组织架构重大风险识别与管控5、业绩考核重大风险识别与管控6、信息系统重大风险识别与管控7、内控环境重大风险识别与管控三、业务层面重大风险识别与管控1、采购管理风险识别与管控——合规当先2、销售管理风险识别与管控——读懂政策3、资产管理风险识别与管控——辨明去向4、资金管理风险识别与管控——重在监督5、财务管理风险识别与管控——全面体检四、标杆企业风险管理实践

王悦 培训咨询

企业痛点主要集中在以下几个方面：

• 风险识别不全面：很多企业在进行内部审计时，往往无法全面识别出潜在的重大风险，导致风险管理的失效。
• 缺乏系统性思维：审计人员通常背景偏向财务，缺乏对业务流程的深入理解，难以从经营管理的角度识别风险。
• 审计价值未能充分体现：内审工作常常未能为企业提供实质性的价值，甚至在一定程度上导致审计失败。
• 快速变化的市场环境：在当前“百年未有之变局”的背景下，企业面临的风险变化迅速，要求审计人员具备敏锐的洞察力和前瞻性。

行业需求与挑战

面对这些痛点，企业需要一种有效的解决方案，以提升内部审计的有效性和价值。首先，企业必须要认识到，审计不仅仅是对财务数据的核查，更是对整个业务流程的全面监控与评估。随着企业规模的扩大和业务的多样化，传统的审计方法已难以满足现实需求。

其次，企业需要培养审计人员的系统思维，使他们能够从多个维度进行风险识别与管控。特别是业务层面的审计，涉及到采购、销售、资产、资金及财务等各个环节，审计人员需要具备全面的业务理解能力，才能有效识别和应对潜在风险。

最后，企业还需关注行业内的标杆企业，借鉴其成功的风险管理经验，以提升自身的风险管控水平。

如何提高内部审计的有效性

为了帮助企业解决上述问题，内部审计部门需要进行转型，从传统的财务审计向全面风险管理的转型。这一转型不仅要求审计人员具备扎实的财务知识，还需要对业务流程有深入的理解和把握。

具体来说，以下几个方面是提升内部审计有效性的关键：

• 加强风险识别能力：审计人员应掌握公司层面和业务层面的重大风险识别方法，能够从多角度分析潜在风险。
• 建立系统性思维：审计人员需要学习如何将各个业务环节进行系统化的整合，从而全面识别风险。
• 强化审计价值的体现：通过有效的风险管控措施，审计工作要为企业创造更多的价值，而不仅仅是发现问题。
• 借鉴行业标杆：学习行业内优秀企业的风险管理实践，提升自身的管理水平。

课程的核心价值与实用性

为了解决企业在风险管理过程中面临的各种挑战，特设立了一系列针对性的学习内容，以帮助企业内部审计人员提升自身的能力和水平。课程的内容设计充分考虑了企业的实际需求，旨在通过理论与实践相结合的方式，提升审计人员的风险识别与管控能力。

1. 深入理解审计的价值

课程将帮助审计人员重新审视审计的价值，明确内部审计在企业管理中的重要性。通过对审计价值的新主张的探讨，学员能够理解如何将审计工作与企业的整体战略相结合，从而发挥更大的作用。

2. 系统化的风险识别与管控方法

课程内容涵盖了公司层面和业务层面的重大风险识别与管控方法。学员将学习到如何在不同的发展阶段、行业背景及组织架构下识别风险，并采取相应的管控措施。此外，还将深入探讨采购、销售、资产、资金及财务管理等具体业务环节的风险识别与管控，帮助审计人员建立全面的风险管控体系。

3. 实战导向的学习体验

课程强调“抖干货，重实战”，通过案例分析和实践演练，提升学员的实际操作能力。学员将有机会参与到真实的案例讨论中，从中汲取经验，提升应对实际问题的能力。

4. 学习行业标杆的成功经验

课程还将介绍标杆企业的风险管理实践，帮助学员理解行业内最佳实践，提升自身的风险管理水平。通过对成功案例的剖析，学员能够获得启发，学会如何将这些经验运用到自身企业的风险管理中。

总结

在瞬息万变的商业环境中，企业面临的重大风险不断增加，内部审计的角色愈发重要。为了提升审计工作的有效性，企业需要培养审计人员的系统思维和风险识别能力，以确保能够及时发现并应对潜在风险。通过系统化的学习和实践，审计人员不仅能够提升自身的专业能力，还能够为企业的稳健运营提供有力支持。

通过深入理解审计的价值、掌握风险识别与管控的方法、参与实战演练以及学习行业标杆的成功经验，审计人员将能够更好地应对企业面临的重重挑战，推动企业实现可持续发展。最终，这不仅有助于提升企业的风险管理水平，也将为企业在激烈的市场竞争中赢得优势。