提升内审能力，识别企业重大风险的方法与技巧

内部审计：企业面临的重大风险与解决方案

在当今快速变化的商业环境中，企业面临着各种各样的挑战和风险。尤其是内部审计部门，常常在识别和管控重大风险方面感到力不从心。熟悉财务审计的内审人员可能会发现，尽管他们在财务数据分析方面具备相对扎实的能力，但在企业经营管理逻辑的理解上却显得捉襟见肘。这种情况导致了审计工作效果的低下，甚至可能引发审计失败的风险。因此，理解和掌握如何在审计中识别和管理重大风险，成为了当前企业内部审计工作中的一项紧迫任务。

王悦：《审计视角下企业重大风险识别与管控》

【课程背景】很多内审人员在开展审计工作时都会遇到各种各样的难题，其中最困扰大家的一个问题可能就是，明明我工作很努力却发现不了有价值的问题？明明我发现了一个问题，却没有发掘出问题背后的重大风险？其实，大部分内审人员都是财务审计出身，财务功底相对扎实，但是在涉及到企业具体的经营管理业务中时，对企业的经营管理逻辑缺乏深刻的认识，缺乏系统性的业务审计思维，导致内部审计工作效果不明显，甚至出现审计失败的风险。当下，我们正处在“百年未有之变局”当中，业务发展变化的速度越来越快，因此内部审计要想牢牢把住时代的脉搏、与时俱进，必须要能给及时识别企业重大风险并进行有效管控，为企业平稳运行保驾护航！【课程收益】了解审计人员转型的急迫性掌握公司层面重大风险的识别方法与管控手段掌握业务层面重大风险的识别方法与管控手段了解标杆企业的风险管理之道【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】一、“审计视角”的再解读1、内部审计重要么2、内部审计是核心部门么3、为什么审计发现不了重大风险4、审计价值的新主张二、公司层面重大风险识别与管控1、颠覆性风险识别与管控2、行业重大风险识别与管控3、发展阶段重大风险识别与管控4、组织架构重大风险识别与管控5、业绩考核重大风险识别与管控6、信息系统重大风险识别与管控7、内控环境重大风险识别与管控三、业务层面重大风险识别与管控1、采购管理风险识别与管控——合规当先2、销售管理风险识别与管控——读懂政策3、资产管理风险识别与管控——辨明去向4、资金管理风险识别与管控——重在监督5、财务管理风险识别与管控——全面体检四、标杆企业风险管理实践

王悦 培训咨询

行业需求：识别与管控重大风险的必要性

随着市场竞争的加剧和技术的迅速发展，企业面临的风险种类和复杂性不断增加。这些风险不仅限于财务方面，还包括战略、运营、合规等多个层面。以下是一些关键的行业痛点：

• 颠覆性风险：新兴技术和商业模式的出现可能会颠覆传统行业，企业需要及时识别这些潜在的颠覆性风险。
• 行业特有风险：不同的行业在运营过程中会面临特有的风险，识别这些风险是确保企业持续发展的关键。
• 组织架构变化：随着企业规模的扩大，组织架构的复杂性增加，如何在变化中进行有效的风险管控成为一大挑战。
• 信息系统安全：信息化程度的提高使得企业在数据安全、信息系统可靠性等方面面临新的风险。

这些风险如果未能及时识别和有效管控，将可能对企业的财务状况、市场信誉及长期发展造成严重影响。因此，建立起系统的风险识别与管控机制，不仅是内部审计部门的职责，更是企业实现可持续发展的必要条件。

如何提升内部审计的风险识别能力

为了帮助企业在复杂的环境中有效识别和管控风险，内部审计人员需要进行转型，掌握新的审计思维和方法。以下是一些提升审计人员风险识别能力的关键策略：

• 重新审视审计的角色：审计不仅仅是检查和验证，更是企业风险管理的核心部门。审计人员需要转变观念，将自己视为风险管理的参与者。
• 系统性培训：通过系统的培训，提升审计人员对业务流程、行业动态及风险管理理论的理解，帮助他们在审计过程中能更好地识别和分析风险。
• 实践导向：审计人员需要在实际工作中不断总结经验，借鉴标杆企业的成功案例，提升自身的风险识别与管控能力。
• 建立跨部门协作机制：内部审计人员应与各业务部门密切合作，了解业务运作的具体情况，从而更有效地识别和应对潜在风险。

企业如何通过审计提升风险管理能力

企业在实施有效的风险管理策略时，内部审计可以发挥重要的作用。通过对重大风险的识别与管控，审计部门能够帮助企业实现以下目标：

• 识别潜在风险：通过对公司层面和业务层面的深入分析，帮助企业识别出可能影响其运营的重大风险。
• 制定应对策略：在风险识别的基础上，审计人员可以协助企业制定相应的风险应对策略，从而降低风险发生的可能性。
• 监控风险管理效果：审计部门可以通过定期的审计活动，持续监控企业的风险管理措施的有效性，确保企业在变化的环境中能够保持灵活应对。
• 提升全员风险意识：通过内部审计的培训和宣导，提高全员的风险意识，使得每个员工都能在日常工作中关注风险管理。

培训的核心价值与实用性

通过专业的培训，审计人员能够快速掌握识别和管控重大风险的有效方法。这类培训的核心价值在于：

• 提升审计专业能力：帮助审计人员在面对复杂的商业环境时，具备更强的分析和判断能力。
• 优化风险管理流程：通过系统的理论学习与实践指导，优化企业的风险管理流程，使其更具科学性和有效性。
• 促进企业可持续发展：在有效识别和管控风险的基础上，企业能够在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展。

总之，企业内部审计在识别与管控重大风险方面具有不可替代的作用。通过专业的培训和系统的学习，审计人员可以提升自身的专业能力，帮助企业在复杂的商业环境中稳健前行。

结论

在当前瞬息万变的商业环境中，企业需要具备强大的风险识别与管控能力。内部审计作为企业风险管理的重要组成部分，必须与时俱进，转变角色，提升能力。通过系统性的培训与实践，审计人员能够帮助企业识别和应对各种潜在风险，为企业的稳定发展保驾护航。无论是从企业的角度还是审计人员自身的职业发展来看，掌握有效的风险管理方法都是至关重要的。