财务思维提升：打破业财壁垒，助力企业发展

企业财务风险管理的必要性与挑战

在当今快速发展的商业环境中，企业面临着日益复杂的财务风险。这些风险往往源于内部管理不善、外部市场波动以及不完善的财务制度。企业在运营过程中，财务风险的管理显得尤为重要，因为它直接关系到企业的生存与发展。

王悦：《掌控财务风险 赋能经营管理》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容真正了解财务风险对企业的危害，从业务角度重新财务工作，获得认知升华；掌握基本的财务知识，了解业务过程中的财务风险及特点；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从几个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：从某国有企业被审计追责说起事件第一部分 财务风险管控一、做好公司的账：财务账套管控要点案例引入：曲江文旅董事长被留置1、会计制度到底是个啥行业特定会计处理的底层逻辑、财务报表就像真实的谎言、管理报表和会计报表2、特殊的会计处理事项资产为什么要计提减值、收入为什么要分期等3、经营风险管控经营指标分析、财务预警、核心KPI二、看好公司的钱：资金风险管控与应对案例引入：清华紫光破产案1、企业资金风险的主要表现形式短贷长投风险、投资资金峰值风险、习以为常的资金风险2、防范资金欺诈与盗用内部控制措施、定期资金安全检查三、开好公司的源：销售风险管控与应对案例引入：大船海工破产案1、常见的销售风险销售计划风险、应收账款风险、销售合同风险、业绩造假等2、典型的销售风险管控方法科学的销售计划、客户信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计监督四、节好公司的流：采购风险管控与应对案例引入：西安地铁电缆事件1、常见的采购风险采购计划风险、招投标风险、供应商选择风险、库存风险2、典型的采购风险管控方法科学的采购计划、付款节奏管控、发票合规、税点监督、库存监控五、降好公司的本：成本费用管控与应对案例引入：中原特钢退市的启示1、常见的成本费用风险原材料成本风险、人工成本风险、管理成本风险、质量成本失控2、典型的成本费用管控方法成本结构优化、预算管理、人员优化、供应链优化等六、定好公司的规：财务内控体系与更新案例引入：上海电气暴雷案1、常见的财务内控体系缺陷设计缺陷、运行缺陷、控制环境缺陷、监控缺陷等2、内部控制框架COSO模型解析、控制环境与控制活动、风险评估与定期审计第二部分 经营视角下的三大表解读一、解读资产负债表：资产大的人一定是富人吗？资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表案例讲解二、读懂利润表：收入高，利润就高吗？收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表案例讲解三、读懂现金流量表：企业利润高，一定就有钱？盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的日子怎么样：现金流量表案例讲解

王悦 培训咨询

许多企业管理者可能会认为，财务风险管理是财务部门的职责，而实际上，企业的每一位管理者和员工都应对财务风险有一定的认知。财务风险不仅仅是数字游戏，更关乎企业的战略决策和运营效率。尤其是在企业快速扩张或者面临市场不确定性的情况下，财务风险的控制显得更加紧迫。

行业需求与企业痛点分析

企业在面对财务风险时，常常会碰到以下几个痛点：

• 缺乏财务知识的业务人员：许多业务和技术人员并未接受过系统的财务培训，导致他们对企业财务状况缺乏清晰的理解，这增加了决策风险。
• 财务与业务之间的沟通障碍：财务部门与业务部门之间常常存在信息壁垒，导致财务决策未能有效支持业务发展。
• 财务风险的预警机制不健全：很多企业在财务风险出现时并不能及时做出反应，缺乏有效的风险监测与分析机制。
• 内控体系的不完善：企业常常缺乏科学合理的财务内控体系，导致财务数据的真实性受到质疑，进而引发信任危机。

这些痛点不仅影响了企业的日常运营，也在长远发展中埋下了隐患。因此，企业亟需培养具备财务思维的管理人才，以确保业务与财务的深度融合。

财务风险管理的关键要素

为了有效应对财务风险，企业需要关注以下几个关键要素：

• 财务知识的普及：企业应当鼓励非财务人员学习基本的财务知识，提升他们对财务数据的理解能力。
• 建立跨部门协作机制：打破部门间的信息壁垒，促进财务与业务之间的有效沟通，确保各项决策的科学性与合理性。
• 完善财务风险预警机制：通过建立有效的数据监测与分析系统，及时发现潜在的财务风险。
• 健全内部控制体系：构建科学合理的财务内控框架，确保财务数据的准确性，增强企业的抗风险能力。

如何提升企业财务管理能力

为了帮助企业提升财务管理能力，尤其是增强非财务人员的财务意识和能力，相关课程可以提供系统的培训。课程内容不仅包括基础的财务知识，还涵盖了财务风险管理的具体实操案例，使学员能够从实际工作中获得深刻的理解与应用。

课程核心内容与价值

在课程中，学员将通过生动的实务案例深入了解财务思维的基本内容，掌握财务风险的特征与应对策略。以下是课程的几个核心内容：

• 财务账套管控：通过分析企业的会计制度与财务报表，帮助学员理解管理报表与会计报表的区别，进而提升财务管理的科学性。
• 资金风险管控：针对企业资金风险的主要表现形式，课程将提供有效的防范措施，包括内部控制体系的建设与资金安全检查。
• 销售与采购风险管理：通过对销售计划、应收账款及采购流程的分析，帮助企业管理者识别风险，制定相应的管控政策。
• 成本费用管控：课程将探讨如何优化企业的成本结构，提升预算管理的有效性，从而降低成本风险。
• 财务内控体系建设：通过COSO模型解析，帮助学员了解内部控制框架，提升企业的财务管理水平。

通过以上内容的学习，企业管理者将能够从整体上把握企业的财务状况，从而在决策中更具信心，推动企业的可持续发展。

总结

在瞬息万变的市场环境中，企业的财务风险管理不仅是财务部门的职责，更是每一位管理者的使命。通过系统的培训与学习，企业可以有效提升管理者的财务思维，打破部门间的壁垒，从而在更广泛的层面上实现业财融合。这不仅有助于降低财务风险，也将为企业的长期发展打下坚实的基础。

通过培养懂财务的业务人才和具备业务思维的财务人员，企业将能够在竞争中立于不败之地，实现可持续的增长与发展。因此，深入学习与掌握财务风险管理的知识与技能，将是企业提升管理水平的重要步骤。