掌握财务思维，提升企业经营管理能力

企业面临的财务风险与管理挑战

在当今竞争激烈的商业环境中，企业的财务管理已不仅仅是账目记账和报表生成的问题，而是与企业的生存和发展息息相关的关键因素。许多企业在财务管理方面存在严重的短板，往往导致了财务风险的加剧，从而影响到整体经营效率。企业高管与管理者若未能及时识别并应对财务风险，可能导致企业在激烈的市场竞争中处于劣势。因此，提升财务风险管理能力，培养具备财务思维的人才，成为企业亟待解决的重要课题。

王悦：《掌控财务风险 赋能经营管理》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容真正了解财务风险对企业的危害，从业务角度重新财务工作，获得认知升华；掌握基本的财务知识，了解业务过程中的财务风险及特点；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从几个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：从某国有企业被审计追责说起事件第一部分 财务风险管控一、做好公司的账：财务账套管控要点案例引入：曲江文旅董事长被留置1、会计制度到底是个啥行业特定会计处理的底层逻辑、财务报表就像真实的谎言、管理报表和会计报表2、特殊的会计处理事项资产为什么要计提减值、收入为什么要分期等3、经营风险管控经营指标分析、财务预警、核心KPI二、看好公司的钱：资金风险管控与应对案例引入：清华紫光破产案1、企业资金风险的主要表现形式短贷长投风险、投资资金峰值风险、习以为常的资金风险2、防范资金欺诈与盗用内部控制措施、定期资金安全检查三、开好公司的源：销售风险管控与应对案例引入：大船海工破产案1、常见的销售风险销售计划风险、应收账款风险、销售合同风险、业绩造假等2、典型的销售风险管控方法科学的销售计划、客户信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计监督四、节好公司的流：采购风险管控与应对案例引入：西安地铁电缆事件1、常见的采购风险采购计划风险、招投标风险、供应商选择风险、库存风险2、典型的采购风险管控方法科学的采购计划、付款节奏管控、发票合规、税点监督、库存监控五、降好公司的本：成本费用管控与应对案例引入：中原特钢退市的启示1、常见的成本费用风险原材料成本风险、人工成本风险、管理成本风险、质量成本失控2、典型的成本费用管控方法成本结构优化、预算管理、人员优化、供应链优化等六、定好公司的规：财务内控体系与更新案例引入：上海电气暴雷案1、常见的财务内控体系缺陷设计缺陷、运行缺陷、控制环境缺陷、监控缺陷等2、内部控制框架COSO模型解析、控制环境与控制活动、风险评估与定期审计第二部分 经营视角下的三大表解读一、解读资产负债表：资产大的人一定是富人吗？资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表案例讲解二、读懂利润表：收入高，利润就高吗？收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表案例讲解三、读懂现金流量表：企业利润高，一定就有钱？盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的日子怎么样：现金流量表案例讲解

王悦 培训咨询

识别与应对财务风险的必要性

在企业运营过程中，财务风险是无处不在的。从资金流动到成本控制，从销售收入到采购管理，任何环节的失控都可能导致严重的财务后果。例如，短贷长投现象使得企业的资金链面临断裂风险；而不合理的销售计划则可能导致库存积压，影响企业的流动性。这些财务风险不仅对企业的盈利能力构成威胁，更可能在关键时刻阻碍企业的战略决策与发展。

行业需求与痛点分析

• 缺乏财务知识的业务决策: 许多企业的管理者来自非财务背景，缺乏基本的财务知识，导致他们在决策时无法全面评估财务风险。
• 业财矛盾的加剧: 业务部门与财务部门之间的沟通障碍，常常导致两者在目标与方向上的不一致，影响整体业绩。
• 对财务报表的误解: 许多管理者对财务报表的解读停留在表面，无法深入分析其中所反映的经营问题，导致决策失误。
• 财务内控体系的缺陷: 企业在财务内控方面存在结构性缺陷，导致无法有效识别与控制潜在的财务风险。

提升企业财务管理能力的解决方案

为了解决以上痛点，企业需要系统地提升管理人员的财务管理能力。通过引入针对性强、实用性高的培训课程，帮助管理者建立起全面的财务思维，识别和应对财务风险。这类课程不仅涵盖了基础的会计知识和财务管理技能，还强调如何将这些知识应用于实际的业务决策中。

课程的核心内容与价值

该课程通过结合生动的实务案例，帮助学员从业务的角度重新审视财务工作，提升对财务风险的认知。课程内容包括但不限于以下几个方面：

• 财务风险管控: 学员将了解如何做好公司的账，掌握财务账套的管控要点，从而有效规避财务风险带来的损失。
• 资金风险管理: 课程将分析企业资金风险的主要表现形式，帮助学员制定内部控制措施，降低资金欺诈与盗用的风险。
• 销售与采购风险管控: 通过案例分析，学员将掌握常见销售和采购风险的识别与应对策略，确保企业在市场竞争中的稳健发展。
• 成本费用管理: 学习如何通过成本结构优化和预算管理来降低企业成本，提高盈利能力。
• 财务内控体系建设: 课程将探讨企业内控体系的设计与实施，帮助学员识别和修复内控缺陷，确保财务管理的有效性。

财务报表的深度解读

除了风险管控，课程还将深入讲解三大财务报表的解读，包括资产负债表、利润表和现金流量表。学员将学习到：

• 资产负债表: 了解资产、负债与净资产之间的关系，掌握企业的偿债能力。
• 利润表: 学习收入、成本与利润之间的关系，分析企业的盈利能力。
• 现金流量表: 理解现金流对企业运营的重要性，掌握盈利质量与抗风险能力的评估。

课程的实际应用与核心价值

通过参与该课程，企业的管理者不仅能够获得系统的财务知识，还能够在实际工作中灵活应用这些知识，解决日常运营中的财务难题。课程强调“从实践出发”，通过实际案例的分析与总结，帮助学员在真实的商业环境中提升应对财务风险的能力。

在企业运营过程中，懂得财务的业务人才将成为稀缺资源，他们能够将财务思维融入到日常工作中，推动企业的整体发展。通过对财务风险的全面认识与有效管理，企业将能够在激烈的市场竞争中占据有利位置，确保经营的稳定与可持续发展。

总结

综上所述，财务风险的有效管理是企业经营成功的关键。通过提升管理者的财务知识与思维，企业能够更好地识别与应对潜在的财务风险，进而推动整体业务的增长与发展。这类培训课程的价值不仅体现在知识的传授，更在于帮助企业培养出一支能够应对复杂财务环境的专业团队，为企业的长远发展打下坚实的基础。