提升财务思维，助力企业管理突破

企业面临的财务风险与管理挑战

在当今瞬息万变的商业环境中，企业面临着多种挑战，尤其是在财务管理方面。随着市场竞争的加剧，越来越多的企业意识到，财务风险不仅仅是财务部门的责任，而是整个公司的共同问题。企业常常会因为缺乏财务知识而在管理上遇到瓶颈，导致决策失误、资源浪费和最终的财务危机。

王悦：《掌控财务风险 赋能经营管理》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容真正了解财务风险对企业的危害，从业务角度重新财务工作，获得认知升华；掌握基本的财务知识，了解业务过程中的财务风险及特点；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从几个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：从某国有企业被审计追责说起事件第一部分 财务风险管控一、做好公司的账：财务账套管控要点案例引入：曲江文旅董事长被留置1、会计制度到底是个啥行业特定会计处理的底层逻辑、财务报表就像真实的谎言、管理报表和会计报表2、特殊的会计处理事项资产为什么要计提减值、收入为什么要分期等3、经营风险管控经营指标分析、财务预警、核心KPI二、看好公司的钱：资金风险管控与应对案例引入：清华紫光破产案1、企业资金风险的主要表现形式短贷长投风险、投资资金峰值风险、习以为常的资金风险2、防范资金欺诈与盗用内部控制措施、定期资金安全检查三、开好公司的源：销售风险管控与应对案例引入：大船海工破产案1、常见的销售风险销售计划风险、应收账款风险、销售合同风险、业绩造假等2、典型的销售风险管控方法科学的销售计划、客户信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计监督四、节好公司的流：采购风险管控与应对案例引入：西安地铁电缆事件1、常见的采购风险采购计划风险、招投标风险、供应商选择风险、库存风险2、典型的采购风险管控方法科学的采购计划、付款节奏管控、发票合规、税点监督、库存监控五、降好公司的本：成本费用管控与应对案例引入：中原特钢退市的启示1、常见的成本费用风险原材料成本风险、人工成本风险、管理成本风险、质量成本失控2、典型的成本费用管控方法成本结构优化、预算管理、人员优化、供应链优化等六、定好公司的规：财务内控体系与更新案例引入：上海电气暴雷案1、常见的财务内控体系缺陷设计缺陷、运行缺陷、控制环境缺陷、监控缺陷等2、内部控制框架COSO模型解析、控制环境与控制活动、风险评估与定期审计第二部分 经营视角下的三大表解读一、解读资产负债表：资产大的人一定是富人吗？资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表案例讲解二、读懂利润表：收入高，利润就高吗？收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表案例讲解三、读懂现金流量表：企业利润高，一定就有钱？盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的日子怎么样：现金流量表案例讲解

王悦 培训咨询

企业的痛点往往体现在以下几个方面：

• 财务与业务的脱节：许多企业的财务部门与业务部门之间存在明显的隔阂，导致财务决策不能及时反映业务的实际情况。
• 财务风险认知不足：许多管理者对财务风险的认识仍停留在表面，缺乏深入的分析和应对策略。
• 缺乏系统的财务管理体系：企业内部的财务控制和风险管理体系往往不健全，导致潜在风险得不到有效控制。
• 现金流管理不善：企业在资金运作和现金流的管理上常常出现问题，这直接影响了企业的运营和发展。

行业需求与解决方案

为了解决以上问题，企业迫切需要提升管理者的财务素养，特别是在业务层面上的财务思维。传统的财务培训往往侧重于会计知识和财务报表的处理，然而，真正有效的财务管理需要将这些知识与实际业务相结合，从而形成更全面的财务管理能力。

通过提高企业内部管理者的财务知识，企业可以实现以下几点收益：

• 增强财务风险识别能力：管理者能够更好地识别和评估企业在运营过程中可能面临的财务风险。
• 促进业务与财务的融合：通过学习财务知识，业务管理者能够更好地理解财务数据，从而在决策时更加科学合理。
• 优化资金使用效率：财务知识的提高将帮助企业更有效地进行资金管理，避免不必要的资金浪费。
• 提升整体决策水平：通过财务数据分析，企业能够做出更具前瞻性的决策，增强市场竞争力。

课程的核心内容与价值

在此背景下，某一课程通过系统的培训，以帮助企业管理者掌握财务思维与风险管理技能。该课程的设计充分考虑到企业在财务管理中遇到的实际问题，旨在通过实务案例的讲解，帮助学员从业务角度理解财务管理的重要性。

1. 财务风险管控

课程首先关注财务风险的识别与管控。通过分析真实案例，学员能够了解不同行业中常见的财务风险表现形式，包括但不限于：

• 短贷长投风险：如何确保资金的合理使用与流动性。
• 应收账款风险：如何通过科学的客户信用管理来降低坏账损失。
• 采购风险：如何有效控制采购流程中的风险，避免由于不当选择供应商导致的损失。

通过这些内容，企业管理者将能够从根本上提升对财务风险的认识，制定出更为有效的风险应对策略。

2. 经营视角下的财务报表解读

课程的另一个重要部分是对财务报表的解读。学员将学习如何从经营的角度分析和理解资产负债表、利润表和现金流量表。这一部分的核心价值在于：

• 资产负债表：帮助学员理解企业的偿债能力和财务健康状况。
• 利润表：揭示收入与成本之间的关系，帮助学员评估企业的盈利能力。
• 现金流量表：让学员认识到现金流的重要性，帮助企业优化资金运作。

通过对这三张财务报表的深入分析，管理者能够更好地把握企业的整体财务状况，从而在决策时提供更有力的数据支持。

3. 实务案例分析

课程中的实务案例分析是其一大特色，通过真实的行业案例，让学员在学习理论知识的同时，能够将其与实际操作结合。案例分析不仅能帮助学员更好地理解财务风险管理的具体措施，还能提升他们解决实际问题的能力。这种自下而上的学习方式，使得学员在轻松的氛围中掌握复杂的财务知识。

课程的实用性与核心价值

总之，企业在面临复杂多变的市场环境时，提升管理者的财务知识与风险意识显得尤为重要。通过系统的培训课程，企业不仅可以提升管理者的财务素养，还能够促进业务与财务的深度融合，提高整体管理水平。

这种培训的核心价值在于：

• 实用性：课程内容紧密结合企业实际，学员能够在工作中直接运用所学知识。
• 提升能力：通过案例分析和互动学习，帮助学员全方位提升财务管理能力。
• 促进协同：打破部门间的壁垒，增强财务与业务的协同作战能力。
• 增强竞争力：通过提升财务管理水平，助力企业在市场中更具竞争优势。

随着企业对财务管理重视程度的不断提高，掌握财务风险管理知识的管理者将成为企业发展的重要推动力。通过系统的学习与实践，企业能够不断优化管理流程，提升财务决策的科学性，从而在激烈的市场竞争中立于不败之地。