财务与业务融合提升企业管理效能

财务管理与企业经营的深度融合

在当今竞争激烈的商业环境中，企业面临着多重挑战，其中之一便是如何有效管理财务风险。许多企业在运营过程中，往往对财务管理重视不足，导致决策失误、资源浪费，甚至直接影响企业的生存与发展。如何解决这一痛点，提升企业的财务管理水平，成为了众多企业领导者亟需面对的问题。

王悦：《掌控财务风险 赋能经营管理—给非财务人员的财务管理课》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容真正了解财务风险对企业的危害，从业务角度重新财务工作，获得认知升华；掌握基本的财务知识，了解业务过程中的财务风险及特点；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从几个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：恒大事件实务案例：从财务数据看恒大危机第一部分 财务风险管控一、管好公司的权：授权审批及体系构建案例引入：大船海工破产事件1、授权的核心效率和风险的平衡2、风险防控机制不相容职务分离原则、二八法则、监督与审计机制二、做好公司的账：财务账套管控要点案例引入：安然事件1、会计制度到底是个啥行业特定会计处理的底层逻辑、财务报表就像真实的谎言、管理报表和会计报表2、特殊的会计处理事项资产为什么要计提减值、收入为什么要分期等3、经营风险管控经营指标分析、财务预警、核心KPI三、看好公司的钱：资金风险管控与应对案例引入：新东方如何度过危机1、企业资金风险的主要表现形式短贷长投风险、投资资金峰值风险、习以为常的资金风险2、防范资金欺诈与盗用内部控制措施、定期资金安全检查四、报好公司的税：税务风险管理案例引入：上市公司老板因税务问题被调查1、常见的税务风险主观逃税、错误申报、多交冤枉税、被上游供应商拖累等2、防范税务风险合法纳税、合理避税五、把好公司的关：预算管理风险与应对案例引入：一个典型的预算失败案1、常见的预算管控风险费用花了利润没达成、预算激励失效、费用超支等2、典型的预算管理方法零基预算与滚动预算、两上两下、项目优先级六、开好公司的源：销售风险管控与应对案例引入：欧菲光销售风险案1、常见的销售风险销售计划风险、应收账款风险、销售合同风险、业绩造假等2、典型的销售风险管控方法科学的销售计划、客户信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计监督七、节好公司的流：采购风险管控与应对案例引入：大疆公司采购风险案1、常见的采购风险采购计划风险、招投标风险、供应商选择风险、库存风险2、典型的采购风险管控方法科学的采购计划、付款节奏管控、发票合规、税点监督、库存监控八、定好公司的规：财务内控体系与更新案例引入：巴林银行倒闭案1、常见的财务内控体系缺陷设计缺陷、运行缺陷、控制环境缺陷、监控缺陷等2、内部控制框架COSO模型解析、控制环境与控制活动、风险评估与定期审计第二部分 经营视角下的三大表解读一、解读资产负债表：资产大的人一定是富人吗？资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表案例讲解二、读懂利润表：收入高，利润就高吗？收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表案例讲解三、读懂现金流量表：企业利润高，一定就有钱？盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的日子怎么样：现金流量表案例讲解

王悦 培训咨询

行业需求与企业痛点

随着市场环境的变化，企业在经营过程中越来越需要关注财务风险管理。许多企业在日常运作中，往往存在以下几种情况：

• 财务与业务的隔阂：财务部门与业务部门之间往往存在沟通不畅的问题，导致财务决策未能充分考虑业务实际情况，产生业财矛盾。
• 缺乏财务思维：非财务人员在决策时，缺乏必要的财务知识，难以从财务角度评估决策的影响。
• 风险识别不足：许多企业未能有效识别和管理财务风险，导致在市场波动时面临巨大损失。
• 预算管理失效：预算管理不当，导致企业资金使用效率低下，无法实现资源的合理配置。

为了解决上述问题，企业需要培养具备财务思维的管理者，通过提升整体财务素养，帮助企业在复杂的商业环境中立于不败之地。

课程内容与价值分析

针对企业在财务管理方面的痛点，特别为非财务人员设计的一系列课程，旨在通过系统的财务知识传授，帮助企业管理者理解财务风险的重要性，掌握必要的财务技能。这些课程内容涵盖了多个关键方面：

1. 财务风险管控的基本原则

课程通过分析真实案例，帮助学员理解如何管控公司的权力、账目、资金、税务以及预算等方面的风险。例如，企业在进行授权审批时，如何平衡效率与风险，构建有效的风险防控机制，从而降低决策失误的可能性。

2. 财务报表解读能力的提升

财务报表是企业经营状况的直接反映。通过学习如何解读资产负债表、利润表和现金流量表，管理者能够更清晰地了解企业的财务健康状况，识别潜在的经营问题。这种能力的提升，不仅有助于管理者做出更为科学的决策，也能为企业的战略规划提供有力支持。

3. 内部控制体系的建立与完善

课程将深入探讨财务内控体系的设计与实施，包括如何识别和修正内部控制的缺陷，借助COSO模型等工具，确保企业财务流程的高效与安全。这对于防范财务欺诈、提升资金使用效率具有重要意义。

4. 实务案例的深入分析

通过大量实际案例的分享，学员能够更直观地理解财务管理的复杂性和重要性。这些案例不仅涉及财务数据的分析，还包括如何在面对市场变动时，及时调整企业的财务策略，确保资金链的稳定。

提升企业竞争力的核心价值

通过系统学习这些课程，企业可以有效解决以下几方面的问题：

• 打破业财壁垒：提升非财务人员的财务素养，使其能够更好地理解财务数据，从而打破业务与财务之间的壁垒，促进更高效的跨部门协作。
• 增强风险抵御能力：通过掌握财务风险管理的实用技能，企业能够在面对外部经济压力时，迅速做出反应，降低风险损失。
• 提高决策科学性：管理者能够结合财务数据进行科学决策，避免因缺乏财务知识而导致的盲目决策。
• 提升经营管理水平：整体提升企业的经营管理水平，形成财务与业务相结合的管理模式，从而推动企业的可持续发展。

总结：财务思维的实用性与核心价值

在现代企业管理中，财务思维不仅仅是财务人员的专属技能，而应该是所有管理者的基本素养。通过学习相关课程，企业可以在以下几个方面受益匪浅：

• 系统化的财务知识：帮助非财务人员系统化地掌握财务基础知识，提升其在财务决策中的参与度。
• 实践导向的学习方式：通过真实案例的分享，学员能够将理论知识与实际操作相结合，提高学习的有效性。
• 增强跨部门协作能力：促进财务与业务部门的互动，形成合力，共同推动企业发展。
• 提升企业整体抗风险能力：通过全面的财务管理提升，企业能够在不确定的市场环境中保持稳定发展。

总之，企业在面对复杂的市场环境和财务挑战时，只有将财务管理与业务经营深度融合，才能真正实现可持续发展。对于任何希望提高管理水平和市场竞争力的企业来说，培养财务思维、掌握财务管理技能，将是不可或缺的步骤。