提升财务思维助力企业管理与发展

企业财务管理中的痛点与挑战

在当今快速发展的商业环境中，企业面临诸多挑战，而财务管理无疑是其中最为关键的一环。许多企业在运营过程中，会遭遇到各种财务风险，这些风险如果未能及时识别和应对，可能会导致企业的财务健康受到严重威胁，甚至影响到企业的存续。因此，企业的高管和管理者必须具备一定的财务知识，以便在经营决策中作出明智的选择。

王悦：《掌控财务风险 赋能经营管理—给非财务人员的财务管理课》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容真正了解财务风险对企业的危害，从业务角度重新财务工作，获得认知升华；掌握基本的财务知识，了解业务过程中的财务风险及特点；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从几个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：恒大事件实务案例：从财务数据看恒大危机第一部分 财务风险管控一、管好公司的权：授权审批及体系构建案例引入：大船海工破产事件1、授权的核心效率和风险的平衡2、风险防控机制不相容职务分离原则、二八法则、监督与审计机制二、做好公司的账：财务账套管控要点案例引入：安然事件1、会计制度到底是个啥行业特定会计处理的底层逻辑、财务报表就像真实的谎言、管理报表和会计报表2、特殊的会计处理事项资产为什么要计提减值、收入为什么要分期等3、经营风险管控经营指标分析、财务预警、核心KPI三、看好公司的钱：资金风险管控与应对案例引入：新东方如何度过危机1、企业资金风险的主要表现形式短贷长投风险、投资资金峰值风险、习以为常的资金风险2、防范资金欺诈与盗用内部控制措施、定期资金安全检查四、报好公司的税：税务风险管理案例引入：上市公司老板因税务问题被调查1、常见的税务风险主观逃税、错误申报、多交冤枉税、被上游供应商拖累等2、防范税务风险合法纳税、合理避税五、把好公司的关：预算管理风险与应对案例引入：一个典型的预算失败案1、常见的预算管控风险费用花了利润没达成、预算激励失效、费用超支等2、典型的预算管理方法零基预算与滚动预算、两上两下、项目优先级六、开好公司的源：销售风险管控与应对案例引入：欧菲光销售风险案1、常见的销售风险销售计划风险、应收账款风险、销售合同风险、业绩造假等2、典型的销售风险管控方法科学的销售计划、客户信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计监督七、节好公司的流：采购风险管控与应对案例引入：大疆公司采购风险案1、常见的采购风险采购计划风险、招投标风险、供应商选择风险、库存风险2、典型的采购风险管控方法科学的采购计划、付款节奏管控、发票合规、税点监督、库存监控八、定好公司的规：财务内控体系与更新案例引入：巴林银行倒闭案1、常见的财务内控体系缺陷设计缺陷、运行缺陷、控制环境缺陷、监控缺陷等2、内部控制框架COSO模型解析、控制环境与控制活动、风险评估与定期审计第二部分 经营视角下的三大表解读一、解读资产负债表：资产大的人一定是富人吗？资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表案例讲解二、读懂利润表：收入高，利润就高吗？收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表案例讲解三、读懂现金流量表：企业利润高，一定就有钱？盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的日子怎么样：现金流量表案例讲解

王悦 培训咨询

然而，许多非财务背景的管理者往往对财务知识的掌握相对薄弱，导致在面对财务数据时感到无所适从。这种情况下，企业内部的财务团队与业务团队之间的沟通障碍愈加明显，进一步加大了企业的管理难度。实际上，企业在日常运营中，不仅需要精通业务的管理者，也需要具备财务思维的业务人员，共同推动企业的健康发展。

行业需求与解决方案

在这一背景下，企业对提升管理者的财务素养的需求日益增加。通过提升管理者的财务知识和风险管控意识，企业不仅可以更好地应对潜在的财务风险，还能够在经营决策中实现更高的效率和效益。以下是一些企业在财务管理中可能遇到的具体痛点。

• 财务风险识别不足：企业管理者通常缺乏对财务风险的敏感性，无法做到及时识别和应对，导致企业在面临危机时反应不及。
• 内控体系不完善：许多企业的内控体系设计存在缺陷，导致财务数据的真实性和可靠性受到质疑，进而影响经营决策。
• 预算管理不科学：预算执行过程中常出现偏差，导致企业无法实现预期的财务目标。
• 税务风险高发：缺乏足够的税务知识，企业在税务申报中容易出现错误，进而面临税务调查的风险。

针对以上痛点，企业亟需实施系统化的财务管理培训，以提升管理者的财务素养和风险管理能力。这不仅有助于增强企业的核心竞争力，也能有效提升企业的财务健康水平。

提升财务素养的核心价值

通过参加系统的财务管理课程，企业的管理者能够在多个方面获得显著提升。首先，课程将通过生动的实务案例，让学员从中了解到财务风险对企业的危害，帮助他们从业务角度重新审视财务工作，获得认知的升华。

其次，学员将掌握基本的财务知识，了解在日常业务过程中可能遇到的财务风险及其特点。这种知识的补充将帮助管理者在实际工作中更加游刃有余，能够在不同情境下做出更为合理的决策。

此外，课程将深入解读三张财务报表——资产负债表、利润表和现金流量表，帮助学员理解这些报表数据如何反映企业的经营本质。通过对财务报表的分析，管理者将能够更好地识别潜在问题，提出相应的改进措施。

系统化的财务思维培养

为了帮助企业突破管理瓶颈，该课程将财务知识与实际业务案例相结合，通过自下而上的方式建立认知。这种方法不仅易于理解，还能确保学员在实际操作中能够灵活应对。课程中，讲师将从几个常见的问题切入，层层剥笋，逐步引导学员掌握财务思维下处理问题的逻辑。

• 管控公司的权：学习如何建立有效的授权审批体系，以及如何平衡效率与风险，确保企业的权力得到合理分配。
• 做好公司的账：探讨会计制度的底层逻辑，帮助管理者理解财务报表的真实含义，提升对企业财务状况的敏感性。
• 看好公司的钱：分析企业资金风险的主要表现，学习防范资金欺诈与盗用的内部控制措施，确保企业的资金安全。
• 报好公司的税：了解常见的税务风险以及合理避税的方法，帮助企业合法合规地进行纳税。
• 把好公司的关：学习预算管理中的风险控制，掌握有效的预算管理方法，提升预算执行的科学性和有效性。
• 节好公司的流：探讨采购管理中的风险控制，确保企业在采购过程中的资金使用效率。
• 定好公司的规：学习财务内控体系的构建与更新，确保企业的财务数据真实可靠。

总结与展望

综上所述，提升企业管理者的财务素养，不仅是应对财务风险的有效手段，更是企业可持续发展的重要保障。通过系统化的财务管理培训，企业能够培养一批懂财务的业务骨干，从而推动业财融合，提升整体经营管理水平。

在未来的商业环境中，企业面临的财务挑战将愈加复杂，而具备财务思维的管理者将成为企业成功的关键。通过不断学习与实践，企业将能够在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现长期发展。

因此，企业应当重视财务管理与业务管理的有效结合，不断提升管理者的财务素养，构建一个高效的管理团队，以应对未来的各种挑战。