财务思维提升企业管理与决策能力

企业财务管理的重要性与面临的挑战

在现代商业环境中，企业在追求增长和盈利的过程中，往往面临着多种财务风险。许多公司在经营过程中，因缺乏有效的财务管理而陷入困境，甚至可能面临破产的风险。企业决策者常常对财务信息的理解不足，忽视了财务数据在经营管理中的重要性，造成资源浪费与管理失误。

王悦：《掌控财务风险 赋能经营管理—给非财务人员的财务管理课》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容真正了解财务风险对企业的危害，从业务角度重新财务工作，获得认知升华；掌握基本的财务知识，了解业务过程中的财务风险及特点；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从几个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：恒大事件实务案例：从财务数据看恒大危机第一部分 财务风险管控一、管好公司的权：授权审批及体系构建案例引入：大船海工破产事件1、授权的核心效率和风险的平衡2、风险防控机制不相容职务分离原则、二八法则、监督与审计机制二、做好公司的账：财务账套管控要点案例引入：安然事件1、会计制度到底是个啥行业特定会计处理的底层逻辑、财务报表就像真实的谎言、管理报表和会计报表2、特殊的会计处理事项资产为什么要计提减值、收入为什么要分期等3、经营风险管控经营指标分析、财务预警、核心KPI三、看好公司的钱：资金风险管控与应对案例引入：新东方如何度过危机1、企业资金风险的主要表现形式短贷长投风险、投资资金峰值风险、习以为常的资金风险2、防范资金欺诈与盗用内部控制措施、定期资金安全检查四、报好公司的税：税务风险管理案例引入：上市公司老板因税务问题被调查1、常见的税务风险主观逃税、错误申报、多交冤枉税、被上游供应商拖累等2、防范税务风险合法纳税、合理避税五、把好公司的关：预算管理风险与应对案例引入：一个典型的预算失败案1、常见的预算管控风险费用花了利润没达成、预算激励失效、费用超支等2、典型的预算管理方法零基预算与滚动预算、两上两下、项目优先级六、开好公司的源：销售风险管控与应对案例引入：欧菲光销售风险案1、常见的销售风险销售计划风险、应收账款风险、销售合同风险、业绩造假等2、典型的销售风险管控方法科学的销售计划、客户信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计监督七、节好公司的流：采购风险管控与应对案例引入：大疆公司采购风险案1、常见的采购风险采购计划风险、招投标风险、供应商选择风险、库存风险2、典型的采购风险管控方法科学的采购计划、付款节奏管控、发票合规、税点监督、库存监控八、定好公司的规：财务内控体系与更新案例引入：巴林银行倒闭案1、常见的财务内控体系缺陷设计缺陷、运行缺陷、控制环境缺陷、监控缺陷等2、内部控制框架COSO模型解析、控制环境与控制活动、风险评估与定期审计第二部分 经营视角下的三大表解读一、解读资产负债表：资产大的人一定是富人吗？资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表案例讲解二、读懂利润表：收入高，利润就高吗？收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表案例讲解三、读懂现金流量表：企业利润高，一定就有钱？盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的日子怎么样：现金流量表案例讲解

王悦 培训咨询

例如，企业在进行预算管理时，如果未能充分理解财务数据，往往会导致预算失控，影响整体利润。同时，企业在进行采购和销售时，未能洞悉潜在的财务风险，可能会导致资金流动性问题，甚至影响企业的持续经营能力。因此，提升非财务人员的财务管理能力，尤其是在财务风险管控、预算管理和财务报表分析等方面，正成为企业亟待解决的痛点。

财务风险管控：企业管理的重中之重

有效的财务风险管控是确保企业可持续发展的基石。企业的财务风险主要体现在多个方面，包括资金风险、税务风险、预算管理风险等。为了应对这些风险，企业需要建立科学合理的内控体系，制定切实可行的财务管理策略。

• 资金风险管理：企业需要定期分析资金流入与流出，确保现金流的健康。短贷长投、资金欺诈等问题，都是企业面临的资金风险。通过建立资金监控机制，可以有效降低这些风险。
• 税务风险管理：合理避税与合法纳税并不是矛盾的，企业应加强对税务政策的理解，防范因税务问题导致的法律风险。
• 预算管理风险：预算的制定与执行需要与企业的整体战略相结合，避免因预算失控而导致的经营风险。

课程如何帮助企业应对财务挑战

针对企业在财务管理方面面临的痛点，相关课程通过丰富的案例分析，旨在帮助非财务人员掌握必要的财务知识与技能。课程内容不仅涵盖了基本的财务概念，还深入探讨了如何在实际运营中识别与管控财务风险。

提升财务思维的能力

通过案例分析，学员能够从实际问题出发，理解财务数据如何反映企业的经营状况。例如，学习如何解读资产负债表，可以帮助企业评估自身的偿债能力；而对利润表的分析，则为企业提供了盈利能力的直接反馈。通过这样的学习，非财务人员能够提升自己的财务思维，从而在日常工作中做出更加科学的决策。

掌握财务风险管理的工具与方法

课程中，针对资金风险、销售风险及采购风险等多个方面，提供了系统的管理框架和具体的应对措施。学员将学习如何制定科学的销售计划与采购策略，从而有效降低潜在的财务风险。通过对成功与失败案例的深入剖析，学员能够更好地理解财务管理的重要性，并在今后的工作中灵活应用。

建立内控体系的重要性

有效的内控体系是企业防范财务风险的重要保障。课程将讲解如何设计与实施内控体系，帮助企业识别潜在的操作风险、管理风险与合规风险。通过了解COSO模型等内控框架，企业能够在管理过程中建立起全面的风险管理意识，从根本上提升财务管理水平。

课程的核心价值与实用性

通过这门课程，企业非财务人员不仅能够学习到实用的财务知识，更重要的是能够在思维上实现转变，形成财务思维与业务思维的有效结合。课程的核心价值在于：

• 实用性强：课程通过大量的实务案例，让学员在真实的业务情境中学习财务管理，增强知识的应用能力。
• 系统性全面：从财务风险管控到预算管理，再到财务报表分析，课程内容涵盖了财务管理的各个关键领域，帮助学员建立系统的财务知识体系。
• 针对性强：课程特别针对非财务人员的需求，帮助他们掌握必要的财务技能，以便在工作中更好地与财务团队协作。

综上所述，提升非财务人员的财务管理能力，不仅能够帮助企业有效应对日益复杂的财务风险，更能从根本上增强企业的财务健康与持续发展能力。在竞争日益激烈的市场环境中，拥有一支具备财务思维的团队，将为企业的长远发展打下坚实的基础。

总结

在企业的运营管理中，财务管理扮演着至关重要的角色。面对复杂的市场环境与日益增长的财务风险，企业亟需提升非财务人员的财务素养。通过系统的学习与实践，企业能够有效建立起财务风险管控机制，从而实现可持续发展。这不仅是企业应对当前挑战的有效途径，更是提升整体竞争力的关键所在。