财务思维提升企业管理效率的关键课程

企业面临的财务管理挑战

在现代商业环境中，财务管理的重要性已不言而喻。许多企业在快速发展的过程中，常常会面临诸多财务管理挑战，特别是在财务风险控制和预算管理方面。企业如果无法妥善应对这些挑战，往往会导致资金流动性不足、成本控制失效，甚至影响企业的生存与发展。

王悦：《掌控财务风险 赋能经营管理—给非财务人员的财务管理课》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容真正了解财务风险对企业的危害，从业务角度重新财务工作，获得认知升华；掌握基本的财务知识，了解业务过程中的财务风险及特点；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从几个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：恒大事件实务案例：从财务数据看恒大危机第一部分 财务风险管控一、管好公司的权：授权审批及体系构建案例引入：大船海工破产事件1、授权的核心效率和风险的平衡2、风险防控机制不相容职务分离原则、二八法则、监督与审计机制二、做好公司的账：财务账套管控要点案例引入：安然事件1、会计制度到底是个啥行业特定会计处理的底层逻辑、财务报表就像真实的谎言、管理报表和会计报表2、特殊的会计处理事项资产为什么要计提减值、收入为什么要分期等3、经营风险管控经营指标分析、财务预警、核心KPI三、看好公司的钱：资金风险管控与应对案例引入：新东方如何度过危机1、企业资金风险的主要表现形式短贷长投风险、投资资金峰值风险、习以为常的资金风险2、防范资金欺诈与盗用内部控制措施、定期资金安全检查四、报好公司的税：税务风险管理案例引入：上市公司老板因税务问题被调查1、常见的税务风险主观逃税、错误申报、多交冤枉税、被上游供应商拖累等2、防范税务风险合法纳税、合理避税五、把好公司的关：预算管理风险与应对案例引入：一个典型的预算失败案1、常见的预算管控风险费用花了利润没达成、预算激励失效、费用超支等2、典型的预算管理方法零基预算与滚动预算、两上两下、项目优先级六、开好公司的源：销售风险管控与应对案例引入：欧菲光销售风险案1、常见的销售风险销售计划风险、应收账款风险、销售合同风险、业绩造假等2、典型的销售风险管控方法科学的销售计划、客户信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计监督七、节好公司的流：采购风险管控与应对案例引入：大疆公司采购风险案1、常见的采购风险采购计划风险、招投标风险、供应商选择风险、库存风险2、典型的采购风险管控方法科学的采购计划、付款节奏管控、发票合规、税点监督、库存监控八、定好公司的规：财务内控体系与更新案例引入：巴林银行倒闭案1、常见的财务内控体系缺陷设计缺陷、运行缺陷、控制环境缺陷、监控缺陷等2、内部控制框架COSO模型解析、控制环境与控制活动、风险评估与定期审计第二部分 经营视角下的三大表解读一、解读资产负债表：资产大的人一定是富人吗？资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表案例讲解二、读懂利润表：收入高，利润就高吗？收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表案例讲解三、读懂现金流量表：企业利润高，一定就有钱？盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的日子怎么样：现金流量表案例讲解

王悦 培训咨询

企业痛点的核心在于管理者对财务数据的理解不足，缺乏系统的财务思维，导致在决策时无法全面评估可能的财务风险。这种情况在非财务背景的管理者中尤为普遍，他们对财务报表的解读能力有限，无法从中提取出有价值的信息，进而影响企业的战略决策。

行业对财务知识的迫切需求

随着市场竞争的加剧，企业需要具备更强的风险管理能力和财务分析能力。当前行业对具备基本财务知识的管理者需求日益增加，这些管理者不仅需要了解企业的日常运营，还应能够识别潜在的财务风险，并能够采取相应的措施以降低风险。

• 对财务数据的敏感性：能够快速响应市场变化，避免因信息不对称导致的决策失误。
• 全面的风险识别能力：具备对企业财务状况的全面分析能力，以便及时发现潜在问题。
• 有效的预算管理能力：能够制定合理的预算并严格控制，确保企业资源的有效配置。

如何提升企业的财务管理能力

为了帮助企业管理者提升财务管理能力，必须从以下几个方面着手：

1. 建立财务思维

企业高管和管理者需要学习并掌握基本的财务知识，包括财务报表的构成和解读。通过对财务报表的分析，管理者能够更好地理解企业的财务状况，从而做出更为科学的决策。

2. 强化风险管控

企业应建立完善的财务风险管控机制，确保财务数据的准确性和及时性。管理者需要关注企业的资金流动、成本控制和税务管理等方面，及时识别和防范潜在的财务风险。

3. 提升预算管理能力

有效的预算管理不仅能帮助企业控制成本，还能提高资源的使用效率。管理者需要掌握预算编制的基本原则，学会制定合理的预算方案，并在实际运营中进行严格的预算执行和监控。

课程对企业财务管理的价值

针对当前企业在财务管理方面的痛点与挑战，某课程通过系统的知识传授和实务案例分析，帮助非财务人员迅速掌握财务管理的核心要素。这门课程不仅帮助学员建立起财务思维，还通过案例分析揭示财务风险的本质和影响。

• 实务案例教学：通过大量的实务案例，学员能够从实际操作中理解财务管理的复杂性，提高学习的针对性和实用性。
• 财务知识的系统性：课程内容涵盖了会计、财务管理及税务业务等多个领域，帮助学员从多个维度理解财务管理。
• 面向管理者的定制化内容：课程特别针对非财务人员设计，关注业务与财务的结合，使学员能够在业务决策过程中有效运用财务知识。

课程内容的深度分析

课程内容分为两大部分，第一部分聚焦于财务风险管控，涵盖了授权审批、财务账套管控、资金风险管理、税务风险管理、预算管理及采购风险管理等多个关键领域。这些内容不仅帮助学员识别企业在运营中可能面临的财务风险，还提供了防范和应对措施。

财务风险管控的关键要素

在财务风险管控中，企业管理者需要特别关注以下几个方面：

• 授权与审批：建立有效的授权体系，确保财务决策的透明性和合规性。
• 财务报表的准确性：通过规范的会计制度，确保财务信息的真实性和可靠性。
• 资金管理：合理规划资金流动，防范短贷长投等风险，确保企业的资金安全。

经营视角下的财务报表解读

课程的第二部分将重点放在如何从经营的视角解读三大财务报表。学员将学习如何分析资产负债表、利润表和现金流量表，从中提取有价值的信息，帮助管理者在决策中更加科学和合理。

• 资产负债表：理解资产与负债的关系，评估企业的偿债能力。
• 利润表：分析收入与成本的关系，识别盈利能力的关键因素。
• 现金流量表：评估企业的现金流状况，判断企业的抗风险能力。

总结课程的核心价值与实用性

总结而言，通过系统的课程学习，企业管理者将能够在以下方面取得显著进步：

• 提升财务认知：学员能够从业务角度理解财务管理的本质，提升财务思维能力。
• 有效应对财务风险：通过掌握财务风险管控的要素，企业能够降低潜在风险的发生概率。
• 优化预算管理：掌握科学的预算管理方法，确保企业资源的高效利用。

在竞争日益激烈的商业环境中，企业的成功不仅依赖于优质的产品和服务，更在于管理者对财务数据的敏锐洞察和灵活运用。通过不断提升财务管理能力，企业将能够在复杂的市场环境中立于不败之地。