财务思维与业务融合提升企业管理效能

企业财务管理的重要性与面临的挑战

在当今竞争激烈的商业环境中，企业的生存与发展面临着前所未有的挑战。财务管理作为企业管理的重要组成部分，对于企业的可持续发展起着至关重要的作用。然而，许多企业在实际运营中，常常遭遇财务风险、资金管理不善、预算失控等问题，这些问题不仅影响了企业的盈利能力，还可能导致企业的生存危机。

王悦：《掌控财务风险 赋能经营管理—给非财务人员的财务管理课》

【课程背景】“不懂财务，不能成为真正的经营者”—稻盛和夫业务是油门，财务是红绿灯。当财务人员走进了业务，往往能体现更大价值；而业务、技术人员了解一些财务知识、具备一些财务思维，则如虎添翼，企业应逐步消除广泛存于公司运营中的业财矛盾现象，打造出一支方向一致、业财融合的铁军。偏见有的来自于傲慢，有的来自于认知局限。懂业务、成为业务好伙伴的财务人员凤毛麟角；而懂财务的业务人员更是稀缺人才，业务具备财务思维，必将如虎添翼，将自身的职场价值提升到一个新的高度。【课程收益】通过生动的实务案例了解财务思维的内容真正了解财务风险对企业的危害，从业务角度重新财务工作，获得认知升华；掌握基本的财务知识，了解业务过程中的财务风险及特点；看懂三张财表，了解和掌握三张财表数据是如何反映经营本质、揭示经营问题的增加从财务思维看待业务、技术事项的视角，认知升华能力提升。【课程特色】大量实务案例介入的课程，自下而上的建立认知、易于理解。从几个常见的问题切入，层层剥笋，通过实务案例分享、点评，不知不觉中获得基本财税知识，升级认知。掌握财务思维下处理问题逻辑。本课程把基础会计、财务管理、涉税业务知识揉碎融合在一起，快速帮助学员建立财务思维，帮助企业突破管理瓶颈。【课程对象】总经理、企业高管（非财务）、中层管理者（分子公司经理、各部门负责人等）、重点培养对象、营销、采购等业务骨干及技术骨干。【课程时间】1天（6小时/天）【课程大纲】目录引入：恒大事件实务案例：从财务数据看恒大危机第一部分 财务风险管控一、管好公司的权：授权审批及体系构建案例引入：大船海工破产事件1、授权的核心效率和风险的平衡2、风险防控机制不相容职务分离原则、二八法则、监督与审计机制二、做好公司的账：财务账套管控要点案例引入：安然事件1、会计制度到底是个啥行业特定会计处理的底层逻辑、财务报表就像真实的谎言、管理报表和会计报表2、特殊的会计处理事项资产为什么要计提减值、收入为什么要分期等3、经营风险管控经营指标分析、财务预警、核心KPI三、看好公司的钱：资金风险管控与应对案例引入：新东方如何度过危机1、企业资金风险的主要表现形式短贷长投风险、投资资金峰值风险、习以为常的资金风险2、防范资金欺诈与盗用内部控制措施、定期资金安全检查四、报好公司的税：税务风险管理案例引入：上市公司老板因税务问题被调查1、常见的税务风险主观逃税、错误申报、多交冤枉税、被上游供应商拖累等2、防范税务风险合法纳税、合理避税五、把好公司的关：预算管理风险与应对案例引入：一个典型的预算失败案1、常见的预算管控风险费用花了利润没达成、预算激励失效、费用超支等2、典型的预算管理方法零基预算与滚动预算、两上两下、项目优先级六、开好公司的源：销售风险管控与应对案例引入：欧菲光销售风险案1、常见的销售风险销售计划风险、应收账款风险、销售合同风险、业绩造假等2、典型的销售风险管控方法科学的销售计划、客户信用管控、应收账款政策、销售政策管控、审计监督七、节好公司的流：采购风险管控与应对案例引入：大疆公司采购风险案1、常见的采购风险采购计划风险、招投标风险、供应商选择风险、库存风险2、典型的采购风险管控方法科学的采购计划、付款节奏管控、发票合规、税点监督、库存监控八、定好公司的规：财务内控体系与更新案例引入：巴林银行倒闭案1、常见的财务内控体系缺陷设计缺陷、运行缺陷、控制环境缺陷、监控缺陷等2、内部控制框架COSO模型解析、控制环境与控制活动、风险评估与定期审计第二部分 经营视角下的三大表解读一、解读资产负债表：资产大的人一定是富人吗？资产、负债、净资产偿债能力企业的底子-资产负债表案例讲解二、读懂利润表：收入高，利润就高吗？收入、成本费用与利润投入与产出盈利能力指标企业的面子-利润表案例讲解三、读懂现金流量表：企业利润高，一定就有钱？盈利能力的质量、抗风险能力现金流是血液企业的日子怎么样：现金流量表案例讲解

王悦 培训咨询

在对企业财务管理的理解上，很多非财务人员往往存在认知不足，导致业务与财务之间的矛盾加剧。尤其是在快速发展的行业中，企业需要具备灵活的财务管理能力，以应对市场变化和内部管理的需求。如何有效掌控财务风险，赋能经营管理，成为企业管理者必须面对的挑战。

行业需求与企业痛点分析

随着经济的不断发展，企业对财务管理的需求日益增加。尤其是对于非财务人员来说，掌握财务知识已成为提升个人职业价值的重要手段。以下是企业在财务管理方面普遍面临的一些痛点：

• 财务知识匮乏：许多企业的业务人员缺乏必要的财务知识，导致在决策过程中无法有效评估财务风险。
• 业财脱节：业务与财务之间缺乏有效沟通，造成了信息的不对称，影响了企业的整体决策效率。
• 风险识别能力不足：企业在面临财务风险时，往往无法及时识别和应对，导致损失的扩大。
• 预算管理失控：许多企业在预算管理上存在漏洞，导致费用超支，甚至影响到企业的运营。
• 税务风险管控不严：在复杂的税务环境下，企业容易遭遇税务风险，影响企业的财务安全。

这些痛点不仅影响了企业的运营效率，也制约了企业的发展。因此，提升非财务人员的财务管理能力，培养财务思维，成为企业亟需解决的任务。

如何解决企业财务管理中的难题

为了解决以上问题，企业需要采取有效的措施，提升员工的财务管理能力。通过系统化的培训，可以帮助员工建立起财务思维，从而更好地理解和应对财务风险。

系统化的财务培训不仅可以帮助非财务人员掌握基础的财务知识，还能通过实际案例分析，使他们在真实的商业环境中灵活运用所学知识。这种培训的核心价值体现在以下几个方面：

• 增强财务风险意识：通过深入分析财务案例，让学员了解财务风险的表现形式及其对企业的潜在影响，以提高风险识别能力。
• 提升财务决策能力：学员在培训中将学习如何解读三大财务报表，从而能够在决策过程中更好地评估企业的财务状况。
• 强化预算管理技能：通过对预算管理的深入剖析，使学员掌握有效的预算控制方法，从而避免企业在预算管理上的失误。
• 建立财务内控体系：帮助企业完善财务内控机制，从而降低财务风险，提升企业的整体管理水平。

培训课程的内容与结构

有效的培训课程应当涵盖全面的财务知识，尤其是针对非财务人员的实际需求。课程内容通常包括但不限于以下几个方面：

财务风险管控

通过案例分析，帮助学员理解如何管控企业的财务风险，包括授权审批、财务账套管理、资金风险控制等。通过了解真实的案例，学员能够更直观地认识到财务风险的严重性和管理的重要性。

财务报表解读

掌握资产负债表、利润表和现金流量表的解读技巧，让学员能够从财务数据中评估企业的经营状况与盈利能力。这一部分将帮助学员认识到，财务数据不仅仅是数字，更是企业经营的真实反映。

预算与税务管理

通过对预算管理的深入讲解，学员将学习到如何制定合理的预算计划，以及如何在执行过程中进行有效的监控。同时，了解税务管理的基本知识，帮助企业合法合规地进行税务规划，减少税务风险。

课程的核心价值与实用性

通过这样的培训课程，企业的非财务人员不仅能够掌握必要的财务知识，还能在实际工作中灵活运用，从而有效提升个人的职业素养和企业的管理水平。

核心价值在于：

• 提升整体管理能力：财务知识的普及将有助于企业内部的沟通与协作，打破业务与财务之间的壁垒。
• 增强风险防范能力：通过学习与实践，企业能够更好地识别和应对财务风险，保护企业的财产安全。
• 促进决策科学化：掌握财务报表的解读能力后，管理者能够更加科学地进行决策，提高企业的经营效率。

综上所述，企业在面对财务管理挑战时，通过系统化的培训，可以有效提升员工的财务管理能力，增强企业的整体竞争力。这不仅是对个人职业发展的投资，更是对企业未来发展的重要保障。