节税筹划技巧：如何合法降低税负提高收益

节税筹划：提升企业核心竞争力的关键

在中国经济经历了三十多年的快速增长后，现阶段已经进入了“低增长”的发展时期，尤其是许多传统行业面临着严重的过剩问题，民营企业的生存环境愈发艰难。为了在竞争激烈的市场中生存，企业必须认清时代的发展趋势，顺势而为，发挥自身优势进行变革与创新。

赵春国：《破解利润“密码”》

【课程背景】中国经济经过“改革开放”30多年高速发展上行阶段，当前已经进入“低增长”发展下行阶段，许多传统行业发展严重过剩，中国经济迎来百年大变局，民营企业举步维艰、面临很大的生存考验，当前需要认清时代发展趋势，顺势而为，发挥自身优势，变革创新，才能在竞争激烈的市场中生存下去。提升民企老板利润管控能力，从而提升企业核心竞争力。随着市场经济的发展，以前那种靠胆大和粗放管理赚钱的时代已一去不复返。原材料成本、人工成本、房租成本都在上升，税收漏洞的空间越来越小，企业间的竞争不断加剧……企业需要进行利润管控，完善自己的财务支撑系统，以提高效率、决策支撑能力，控制风险、提高效率、降低成本、对市场变化做出快速反应，进而实施正确的财务战略，进入资本市场，引爆利润、形成跨越式发展。【课程收益】提升企业老板、股东、中高层管理者利润管控能力，从而提升企业核心竞争力。帮助企业实现资金安全、高效，风险可控，节税有方，利润倍增，为企业注入新的活力。促进企业财务与业务融合，提升企业财务管理水平，提升企业利润、降低财务风险。让企业老板、股东、中高层管理者有“大财务思维”，让企业更赚钱、更值钱、更长寿。【课程特色】从解决问题出发的方法和路径，丰富的案例剖析和总结，利用提问、讨论、经验分享等方法，现实问题现场解决。【课程对象】老板、股东、企业中高层管理人员、财务人员【课程时间】1-2天，6小时/天（课程标准版2天）【课程大纲】一、在业财融合背景下，老板要有怎样的财务规划思维？财务的定位是什么？风险定位：财富 VS 安全账务定位：AB 账控利润 VS 一账统领税务定位：继续偷税 VS 避税节税资金定位：自然流淌 VS 动态管控成本定位：员工自觉 VS 系统流程决策定位：“拍脑袋”VS 数据化决策情报规划：信息孤岛 VS 财务业务一体化企业管理对财务有哪些要求？财务管理是企业管理的核心民营企业老板才是企业真正的财务总监一个优秀的企业家一定是半个财务专家老板不懂财务带来哪些问题？算不清楚账资金周转慢税务风险高成本浪费严重做事无预算财务人员管理困难财务能为企业做些什么？ 钱流到哪里，财务就要管到哪里为什么老板看不懂报表[ 工具 ] 现金流量表（老板专用版）二、如何运用财富战略思维，做好公司顶层设计？1. 自然形成的公司股权架构股权架构是企业的最核心和顶层设计不懂股权架构带来的后果案例：浙江某企业的股权架构带来的后果如何进行公司股权架构设计案例：某建材公司股权架构梳理家族企业的股权架构设计案例：股权架构案例分享三、财务扩张思维如何选择？1. 财务扩张战略铁三角：收入、利润和现金2. 财务扩张策略3. 财务增长战略之平衡三角案例：三一重工和中联重科财务扩张策略如何发挥财务运营思维，提高企业效益？老板最关心的第一个指标是什么？净资产收益率企业赚钱模型是什么？净资产收益率=净利润率Ⅹ资产周转率Ⅹ权益乘数决定企业是否赚钱的三个杠杆是什么？市场杠杆、管理杠杆、财务杠杆如何实现多赚、快赚、稳赚？提升资产周转率案例：卖服装什么是企业不缺钱模型？1. 如何管理运营资金？2. 缺运营资金怎么办？3. 提高企业资金效率的方法案例：资金周转案例分享如何运用现金盈利思维，提高企业资金效率？1. 现金重要还是利润重要2. 让企业不缺钱的8大秘诀3. 提高企业资金效率的方法[ 工具 ] 资金预测表如何运用成本领先思维，实现企业降本增效？1. 成本的本质2.“量本利”思维3.  ABC 成本分析4.“边际贡献”思维[ 工具 ] 成本分析常用表格八、企业如何搞大利润？1. 搞大利润九个方法案例：医药公司并购案例分享九、管理“驾驶舱”的设计1．报表是管理者的成绩单2．报表看不懂怎么办3. 构建企业的“管理驾驶舱”4. 老板最关心的 13 个关键指标案例：某工厂的总经理“驾驶舱”案例 十、税务风险与稽查如何应对？1. 平衡财富与安全的关系2. 税收的违法责任及处罚3. 企业常见的十五大税务风险[ 工具 ] 税务风险自测表 十一、企业节税筹划如何设计？1. 多缴税和缴糊涂税2. 从偷税、避税到节税3. 节税的本质4. 节税的五大原则 5. 节税规划的十大方法 十二、财务升级与变革1 .民营企业财务管理的阶段   财务管理升级的四个要素   企业财务升级的方法   财务系统导入步骤      【课程总结与回顾】

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节税筹划的重要性

在这种背景下，企业的利润管控能力变得至关重要。节税筹划作为一种有效的财务管理手段，能够帮助企业在合法合规的前提下，降低税负，提升企业的核心竞争力。具体来说，节税筹划不仅能够为企业节省大量的税款，还能够在一定程度上优化企业的财务结构，提高资金的使用效率。

节税筹划的基本原则

• 合法合规：节税筹划必须遵循法律法规，确保企业的财务活动合法合规。
• 合理性：在节税过程中，必须保持财务活动的合理性，避免因节税而影响企业的正常运营。
• 动态性：随着政策的变化和市场环境的调整，企业的节税策划也应随之调整，保持动态性。
• 综合性：节税筹划不仅涉及税务，还与企业的整体战略、财务状况、市场定位等多方面因素密切相关。

节税筹划的常见方法

企业在进行节税筹划时，可以考虑以下几种方法：

• 合理利用税收优惠政策：企业应及时关注国家和地方政府的税收优惠政策，利用政策红利来降低税负。
• 调整企业结构：通过合理的股权结构设计，降低企业的税务负担。
• 优化财务管理：通过科学的财务管理，优化资金流动，提高资金使用效率。
• 利用税前扣除：企业应充分利用可扣除的费用，通过合法合规的手段降低应纳税所得额。
• 跨地区经营：企业可以通过跨地区经营，利用不同地区的税收政策，达到节税的目的。

企业老板的财务思维

在节税筹划中，企业老板应具备“大财务思维”，这不仅仅是对财务数据的理解，更是对企业整体运营的把握。老板需要清楚，财务管理是企业管理的核心，只有掌握财务知识，才能做出有效的决策，从而提升企业的核心竞争力。

老板如何提升财务管控能力

• 加强财务知识学习：企业老板应定期参加财务培训，提升自身的财务管理能力。
• 重视财务数据分析：通过分析财务报表，及时发现问题，调整企业的运营策略。
• 建立预算管理制度：通过预算管理，合理控制企业的支出，提高资金使用效率。
• 加强与财务团队的沟通：定期与财务团队进行沟通，了解企业的财务状况，及时做出决策。

企业如何与财务管理深度融合

在当今竞争激烈的市场环境中，企业必须将财务管理与业务运营深度融合。通过优化财务流程，企业能够实现资金高效运转，提高资金周转率，降低财务风险。具体来说，企业可以：

• 实施财务与业务一体化管理：将财务管理融入到业务决策中，确保财务目标与业务目标相一致。
• 强化财务数据的实时监控：建立实时的财务数据监控系统，及时发现潜在的财务风险。
• 提升财务人员的专业素养：通过专业的培训，提升财务人员的业务能力，使其能够为企业的战略决策提供支持。

税务风险管理与应对

在节税筹划的过程中，企业还需关注税务风险的管理与应对。面对日益严格的税务稽查，企业需要建立健全的税务风险管理体系，及时识别和应对潜在的税务风险。

税务风险的识别与评估

• 定期开展税务风险自查：企业应定期对自身的税务情况进行自查，及时发现潜在风险。
• 建立税务风险评估机制：通过专业的评估工具，对企业的税务风险进行评估，制定相应的应对策略。
• 加强税务知识培训：提升员工的税务知识水平，增强企业的税务合规意识。

税务稽查的应对措施

在面对税务稽查时，企业应保持冷静，及时准备相关资料，并与税务部门保持良好的沟通。具体措施包括：

• 保持良好的税务记录：企业应定期整理税务资料，确保税务记录的完整性与准确性。
• 积极配合税务稽查：在税务稽查中，企业应积极配合，提供所需资料，争取顺利通过稽查。
• 建立税务稽查应急预案：企业应提前制定税务稽查的应急预案，以应对突发的税务审核情况。

总结与展望

节税筹划不仅是企业财务管理的重要组成部分，更是提升企业核心竞争力的关键手段。在当前经济形势下，企业必须重视节税筹划，通过合理的税务管理实现利润的最大化。同时，企业老板应具备财务思维，提升自身的财务管控能力，与财务管理深度融合，以应对日益复杂的市场环境。

未来，企业在节税筹划中应不断探索与创新，适应市场的变化与政策的调整，确保企业在竞争中立于不败之地。