合规管理要点解析：企业必备的成功法则

合规管理要点

在当今复杂多变的经济环境中，企业面临着前所未有的挑战与机遇。为了在激烈的市场竞争中立于不败之地，企业必须重视合规管理，以确保其运营的合规性与风险控制的有效性。合规管理不仅仅是对法规政策的遵循，更是一种战略思维的体现。本文将深入探讨合规管理的要点，结合投融资决策与风险管控、内部控制与合规一体化的相关内容，帮助企业管理者提升合规意识和管理水平。

王悦：《投融资风险防控与企业内部控制一体化运行实务与案例讲解》

【课程背景】在当前经济环境下，企业面临着激烈的市场竞争和不断变化的金融环境。为了适应这些变化，企业需要提升自身的投融资能力，以支持其战略发展和日常运营。本课程旨在帮助企业管理人员深入了解投融资的理论与实践，掌握资本运作的策略和技巧，从而提高企业的竞争力和市场适应能力。同时，帮助学员理解内部控制的基本概念、目标与原则，掌握内部控制体系建设的方法，熟悉经济活动风险评估与控制方法，以及公司层面与业务层面的具体内部控制要求，并熟悉核心业务领域的合规管理要点，确保公司资源得到合理配置与高效使用，以此防范企业重大风险，提升企业价值和效益。【课程收益】理解投融资的底层逻辑、流程和风险管控策略学会如何进行投资项目评估和风险管理提升企业管理人员的投融资风险管控能力掌握核心业务领域的风险识别方法掌握核心业务领域的内控管理要点【课程特色】抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。【课程对象】单位中高层、财务部全员、内控合规部门全员【课程时间】1天（6小时/天）第一部分 投融资决策与风险管控一、投资之前须知道的三重风险投资发生之时即经营效率降低之时投资发生之时即经营风险提升之时投资发生之时即管理难度加大之时二、投资关键环节与投资风险管控1、投资目标的取舍2、投资决策流程的完善3、投资项目评估与决策（1）投资项目的财务分析（2）投资回报率与风险评估（3）投资决策模型与应用4、投资风险管理与控制（1）商业模式风险（2）产品设计风险（3）投资节奏风险（4）项目立项风险（5）投资测算风险三、融资策略与工具1. 股权融资与债务融资2. 融资租赁与资产证券化3. 融资工具的选择与应用第二部分 内控风控合规一体化运行一、什么是内部控制1、为什么内部控制效果不佳？2、内部控制五要素：为什么重要3、内部控制的目标：拒绝机械化合规4、厘清内部控制、风险管理、合规管理的关系5、风险管理的底层逻辑：如何防范颠覆性风险二、相关政策解读1、《中央企业全面风险管理指引》解读2、《中央企业合规管理办法》解读3、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》解读4、2019年-2023年中央企业内控工作政策要求核心变化5、2024年内控体系工作重点和新要求三、控制环境的“好”与“坏”：五大维度案例导入：日航起死回生的关键1、企业风险观：风险偏好型OR风险保守型2、企业文化：性格决定命运3、组织机制：权责不相容、合理授权4、员工行为规范：风清气正的企业文化5、人力管理体系：使命感？KPI？四、一体化运行的关键：风险评估的六大维度1、行业重大风险：个性化的行业风险特征是什么？2、发展阶段重大风险：不同的发展阶段蕴藏的风险有什么区别？3、组织架构重大风险：组织缺陷的风险意味着什么？4、业绩考核重大风险：拽着自己的头发能飞起来？5、信息系统重大风险：系统彼此割裂还是相互穿透？6、控制环境重大风险：内控环境的“变”与“不变”五、信息传递案例导入：审批麻木症为什么会发生？1、内部控制手段必须明确有效2、内部控制措施必须与时俱进3、内部控制流程必须兼顾效率4、内部控制程序必须闭环管理5、信息系统必须健全6、数智化内控系统的重要性六、内控风控合规一体化方法论1、一体化风险管理的价值协同2、一体化风险管理的总体视角3、一体化风险管理的治理视角七、标杆企业内控风控合规一体化实践案例

王悦 培训咨询

投融资决策中的合规管理

投融资是企业发展不可或缺的组成部分，然而在投资决策过程中，合规管理的缺失可能导致严重后果。因此，企业在进行投融资决策时，需全面考虑合规因素。

• 了解投资风险：在投资之前，企业必须清晰识别可能面临的三重风险：经营效率的降低、经营风险的提升以及管理难度的加大。通过风险评估，企业可以制定相应的风险管理策略。
• 完善决策流程：投资决策流程的规范化是合规管理的重要一环。企业应建立科学合理的决策流程，确保各项决策均经过严谨的评估与审查。
• 实施财务分析：在投资项目评估中，财务分析占据核心地位。企业必须对投资回报率与风险进行全面评估，确保投资决策的合规性与合理性。
• 建立投资风险管理机制：针对商业模式风险、产品设计风险、投资节奏风险等，企业应建立健全的风险管理与控制机制，确保投资活动符合公司整体发展战略。

内部控制与合规管理的关系

内部控制与合规管理密不可分，二者共同构成了企业风险管理的基石。有效的内部控制可以帮助企业实现合规目标，降低法律风险。

• 内部控制的五要素：包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控活动。每一要素都在合规管理中发挥着重要作用，企业需认真对待。
• 拒绝机械化合规：企业在实施内部控制时，必须防止流于形式，确保合规管理的有效性与灵活性。
• 厘清管理关系：理解内部控制、风险管理与合规管理的关系，有助于企业更好地整合资源，实现合规目标。

合规管理的政策解读

合规管理的有效性离不开相关政策的支持。企业管理者需深入理解国家及行业内的合规政策，以确保企业运营的合法合规。

• 中央企业全面风险管理指引：该指引为企业提供了全面风险管理的框架与指导，帮助企业识别、评估及控制风险。
• 中央企业合规管理办法：为提升中央企业的合规管理水平，该办法明确了合规管理的基本要求与实施路径。
• 内控体系建设的实施意见：通过该意见，企业能够明确内控体系建设的重点与新要求，确保其合规管理工作落到实处。

控制环境的重要性

控制环境是内部控制的基础，它直接影响企业的风险管理与合规管理效果。企业应注重控制环境的建设，确保其健康发展。

• 企业风险观：企业的风险偏好会直接影响合规管理的效果。风险偏好型企业需制定更为严谨的合规管理策略。
• 企业文化：积极向上的企业文化有助于增强员工的合规意识，营造良好的合规氛围。
• 组织机制：合理的组织结构与权责分明的机制是实现合规管理的基础.

合规管理的六大维度

为了实现合规管理的有效性，企业需从多个维度进行风险评估，以识别潜在的合规风险。

• 行业风险：每个行业都有其独特的风险特征，企业需针对此特征制定相应的合规策略。
• 发展阶段风险：企业在不同发展阶段面临的合规风险各不相同，因此需具备阶段性的合规管理策略。
• 组织架构风险：组织缺陷可能导致合规管理的失效，企业应重视组织结构的优化。
• 信息系统风险：信息系统的有效性直接影响合规管理，企业需确保信息系统的健全与高效。
• 控制环境风险：内控环境的变化可能影响合规管理的效果，企业应及时调整合规策略。

信息传递与内部控制

信息的有效传递是内部控制与合规管理的重要保障。企业在进行内部控制时，应确保信息的及时、准确传递，以提升合规管理的有效性。

• 明确内部控制手段：企业需明确各项内部控制手段，以确保其合规管理的有效性。
• 与时俱进的控制措施：内部控制措施需根据外部环境的变化进行调整，以应对新出现的合规风险。
• 闭环管理：内部控制程序需实现闭环管理，以确保合规管理的持续改进。

标杆企业的合规管理实践

许多标杆企业在合规管理领域取得了显著成效，其成功经验值得其他企业借鉴。通过分析这些企业的合规管理实践，企业可以找到适合自身的合规管理策略。

• 一体化风险管理的价值：标杆企业通过实现风险管理与合规管理的一体化，最大化了资源的配置效率。
• 治理视角的整合：通过从治理视角出发，标杆企业实现了合规管理的全面覆盖与有效实施。
• 持续改进的机制：标杆企业确保其合规管理体系的持续改进，以适应外部环境的变化。

结论

合规管理是企业可持续发展的重要保障，企业管理者必须高度重视合规管理的各个要素。从投融资决策的合规性、内部控制的有效性，到政策解读与实践案例的借鉴，企业需要全面提升合规管理水平，以应对日益复杂的市场环境。通过加强合规管理，企业不仅能够防范法律风险，更能提升其市场竞争力，实现长期的可持续发展。